Dự án đầu tư xây dựng bến cảng container và bến thủy nội địa

Ngày đăng: 12-12-2022

539 lượt xem

Tổng hợp các chỉ tiêu kinh doanh của dự án đầu tư xây dựng bến cảng container và bến thủy nội địa

Phương pháp xác định giá cả Đầu vào – Đầu ra và các chỉ số tính toán: Phương pháp xác định đơn giá mua bán hàng hóa của DN được áp dụng đồng thời phương pháp thống kê, phương pháp bình quân gia quyền và phương pháp khảo sát thị trường.

Doanh thu của dự án - Một số giả thuyết cho dự án đầu tư:

* Giả thuyết 1: Trong quá trình thi công xây dựng dự án không phát sinh chi phí nào khác ngoài dự toán cho đến khi đưa dự án vào khai thác kinh doanh.

* Giả thuyết 2: Vì DN xác định giả thuyết ngay sau khi hoàn thành và thời gian không bị gián đoạn.

* Giả thuyết 3: Công suất dự án được khai thác và vận hành như sau

- Năm thứ nhất : Đạt 50% công suất tối đa;

- Năm thứ hai : Đạt 70% công suất tối đa;

- Từ năm thứ ba trở đi: Đạt 100% công suất tối đa;

- Sau đó mỗi năm dự kiến tăng 2% công suất và đạt tối đa ở năm thứ 10.

* Giả thuyết 4: Lãi suất vay cố định trong suốt thời gian vay và được tính bằng Hệ số chiết khấu (hay lãi suất huy động bình quân năm tại các TCTD) cộng với biên độ 3%/năm.

® Với quy ước Hệ số chiết khấu 7%/năm thì Lãi vay được tính cho DN là 10%/năm.

* cảng container hoạt động và cung cấp các loại hình dịch vụ chính như sau:

- Dịch vụ nâng hạ container

- Dịch vụ lưu bãi container

- Dịch vụ vận chuyển container

- Dịch vụ sửa chữa container

- Dịch vụ giao nhận hàng hoá

- Dịch vụ làm đại lý tàu biển cho các hãng tàu trong và ngoài nước

- Dịch vụ tiếp nhận tàu

- Dịch vụ kho ngoại quan

- Dịch vụ thông quan hàng hoá xuất nhập khẩu

- Dịch vụ vận chuyển hàng hoá.

Quá trình nâng cấp cảng dự tính sẽ được thực hiện và hoàn thành vào đầu tháng 01 năm 2026, với khả năng cung cấp dịch vụ và đáp ứng nhu cầu khách hàng cao nhất, hoạt động 24/24 giờ chia làm 03 ca làm việc.

Dự án cảng containerdự kiến khi hoàn tất và đưa vào khai thác sẽ hoạt động với công suất dự kiến như sau:

Mỗi container 40” và 45” tính bằng 2 TEUS, công suất nân lên hạ xuống 100,000 TEUS/năm, mỗi năm 360 ngày dự kiến có 139 lượt container nâng/hạ

Công suất dự kiến của cảng

Các loại hình dịch vụ khai thác	Công suất	Đơn vị
Cẩu nâng/hạ container từ hầm tàu lên cảng hoặc ngược lại	100,000	TEUS/năm
Cẩu nâng/hạ container từ cảng lên xe tải hoặc ngược lại	100,000	TEUS/năm
Lưu kho container hàng	5,000	TEUS/năm
Vận chuyển container hàng	12,000	TEUS/năm
Cẩu nâng/hạ container rỗng từ sà lan lên cảng hoặc ngược lại	100,000	TEUS/năm
Cẩu nâng/hạ container từ cảng lên xe tải hoặc ngược lại	100,000	TEUS/năm
Lưu kho container rỗng	8,000	TEUS/năm
Container sửa chữa	30,000	TEUS/năm
Container vệ sinh	30,000	TEUS/năm
Vận chuyển container rỗng	4,000	TEUS/năm
PTI container lạnh	6,000	TEUS/năm
Nâng hạ hàng rời từ hầm tàu lên sà lan hoặc ngược lại	4,200,000	TEUS/năm
Nâng/hạ hàng rời từ hầm tàu hoặc sa lan lên cảng hoặc ngược lại	4,200,000	TEUS/năm
Dịch vụ xếp dỡ hàng hoá	650,000	Tấn/năm
Lưu kho hàng rời	3,000,000	Tấn/năm
Các dịch vụ khác	7%DT hàng rời	Tấn/năm

Giá dịch vụ: Giá các loại hình dịch vụ của cảng container.

Đơn giá(VNĐ/teus)
Cẩu nâng/hạ container từ hầm tàu lên cảng hoặc ngược lại	740,000
Cẩu nâng/hạ container từ cảng lên xe tải hoặc ngược lại	740,000
Lưu kho container hàng	41,000
Vận chuyển container hàng	870,000
Cẩu nâng/hạ container rỗng từ sà lan lên cảng hoặc ngược lại	580,000
Cẩu nâng/hạ container từ cảng lên xe tải hoặc ngược lại	500,000
Lưu kho container rỗng	19,000
Container sửa chữa	260,000
Container vệ sinh	290,000
Vận chuyển container rỗng	295,000
PTI container lạnh	400,000
Nâng hạ hàng rời từ hầm tàu lên sà lan hoặc ngược lại	40,000
Nâng/hạ hàng rời từ hầm tàu hoặc sa lan lên cảng hoặc ngược lại	40,000
Dịch vụ xếp dỡ hàng hoá	220,000
Lưu kho hàng rời	20,000
Các dịch vụ khác

DOANH THU ƯỚC TÍNH CHO NĂM THƯ 01 SAU KHI DỰ ÁN HOÀN THÀNH

(50% CÔNG SUẤT)

Ước tính doanh thu trong năm đầu khi dự án đi vào hoạt động

Các loại hình dịch vụ khai thác	Công suất	Công suất HĐ	Đơn giá	Thành tiền
Cẩu nâng/hạ container từ hầm tàu lên cảng hoặc ngược lại	100,000	50%	740,000	37,000,000,000
Cẩu nâng/hạ container từ cảng lên xe tải hoặc ngược lại	100,000	50%	740,000	37,000,000,000
Lưu kho container hàng	5,000	50%	41,000	102,500,000
Vận chuyển container hàng	12,000	50%	870,000	5,220,000,000
Cẩu nâng/hạ container rỗng từ sà lan lên cảng hoặc ngược lại	100,000	50%	580,000	29,000,000,000
Cẩu nâng/hạ container từ cảng lên xe tải hoặc ngược lại	100,000	50%	520,000	26,000,000,000
Lưu kho container rỗng	8,000	50%	19,000	76,000,000
Container sửa chữa	30,000	50%	260,000	3,900,000,000
Container vệ sinh	30,000	50%	290,000	4,350,000,000
Vận chuyển container rỗng	4,000	50%	350,000	700,000,000
PTI container lạnh	6,000	50%	400,000	1,200,000,000
Nâng hạ hàng rời từ hầm tàu lên sà lan hoặc ngược lại	4,200,000	50%	40,000	84,000,000,000
Nâng/hạ hàng rời từ hầm tàu hoặc sa lan lên cảng hoặc ngược lại	4,200,000	50%	40,000	84,000,000,000
Dịch vụ xếp dỡ hàng hoá	650,000	50%	250,000	81,250,000,000
Lưu kho hàng rời	3,000,000	50%	20,000	30,000,000,000
Các dịch vụ khác	7%DT hàng rời			19,547,500,000
TỔNG DOANH THU				443,346,000,000

Dự án đầu tư xây dựng bến cảng container và bến thủy nội địa

Trong năm thứ 02 dự án hoạt động 70% công suất với mức doanh thu dự kiến:

DOANH THU TRONG NĂM THỨ 02		Năm 02
Các loại hình dịch vụ khai thác	Công suất	Công suất HĐ	Thành Tiền
Cẩu nâng/hạ container từ hầm tàu lên cảng hoặc ngược lại	100,000	70%	51,800,000,000
Cẩu nâng/hạ container từ cảng lên xe tải hoặc ngược lại	100,000	70%	51,800,000,000
Lưu kho container hàng	5,000	70%	143,500,000
Vận chuyển container hàng	12,000	70%	7,308,000,000
Cẩu nâng/hạ container rỗng từ sà lan lên cảng hoặc ngược lại	100,000	70%	40,600,000,000
Cẩu nâng/hạ container từ cảng lên xe tải hoặc ngược lại	100,000	70%	36,400,000,000
Lưu kho container rỗng	8,000	70%	106,400,000
Container sửa chữa	30,000	70%	5,460,000,000
Container vệ sinh	30,000	70%	6,090,000,000
Vận chuyển container rỗng	4,000	70%	980,000,000
PTI container lạnh	6,000	70%	1,680,000,000
Nâng hạ hàng rời từ hầm tàu lên sà lan hoặc ngược lại	4,200,000	70%	117,600,000,000
Nâng/hạ hàng rời từ hầm tàu hoặc sa lan lên cảng hoặc ngược lại	4,200,000	70%	117,600,000,000
Dịch vụ xếp dỡ hàng hoá	650,000	70%	113,750,000,000
Lưu kho hàng rời	3,000,000	70%	42,000,000,000
Các dịch vụ khác	7%DT hàng rời		27,366,500,000
TỔNG DOANH THU			620,684,400,000

Kể từ năm thứ 03 trở đi, dự án hoạt động hết 100% công suất với mức doanh thu dự kiến:

Các loại hình dịch vụ khai thác	Công suất	Đơn giá	Công suất HĐ	Thành Tiền
Cẩu nâng/hạ container từ hầm tàu lên cảng hoặc ngược lại	90,000	512,000	100%	74,000,000,000
Cẩu nâng/hạ container từ cảng lên xe tải hoặc ngược lại	90,000	512,000	100%	74,000,000,000
Lưu kho container hàng	5,000	16,000	100%	205,000,000
Vận chuyển container hàng	9,000	400,000	100%	10,440,000,000
Cẩu nâng/hạ container rỗng từ sà lan lên cảng hoặc ngược lại	90,000	256,000	100%	58,000,000,000
Cẩu nâng/hạ container từ cảng lên xe tải hoặc ngược lại	90,000	256,000	100%	52,000,000,000
Lưu kho container rỗng	6,000	6,400	100%	152,000,000
Container sửa chữa	25,000	224,000	100%	7,800,000,000
Container vệ sinh	25,000	240,000	100%	8,700,000,000
Vận chuyển container rỗng	4,000	200,000	100%	1,400,000,000
PTI container lạnh	6,000	272,000	100%	2,400,000,000
Nâng hạ hàng rời từ hầm tàu lên sà lan hoặc ngược lại	4,000,000	32,000	100%	168,000,000,000
Nâng/hạ hàng rời từ hầm tàu hoặc sa lan lên cảng hoặc ngược lại	4,000,000	32,000	100%	168,000,000,000
Dịch vụ xếp dỡ hàng hoá	650,000	160,000	100%	162,500,000,000
Lưu kho hàng rời	3,000,000	15,000	100%	60,000,000,000
Các dịch vụ khác	7%DT hàng rời			39,095,000,000
TỔNG DOANH THU				886,692,000,000

Chi phí của dự án - Các chí phí hoạt động sản xuất và kinh doanh

- Chi phí sản xuất chung: Gồm chi phí liên quan đến lương, bảo hiểm, phụ cấp,... cho các bộ phận quản lý, chi phí sản xuất và chi phí bán hàng và các bộ phận khác trong khối vận hành chung;

- Chi bảo trì, bảo dưỡng, sửa chữa, thay thế: Được tính trên mức đầu tư ban đầu. Trong đó, 02 năm đầu còn trong dịch vụ bảo hành của đối tác xây dựng nên chi phí này bằng 0; Hết thời gian bảo hành công trình thì cứ sau 02 năm, chi phí này sẽ tăng 0,5% so với chi phí đầu tư xây dựng ban đầu;

Xuất phát từ các phương án vận hành cảng và hệ số sử dụng kho bãi, thị trường, giá các yếu tố đầu vào và giá dịch vụ cung cấp. Hiệu quả đầu tư của dự án mở rộng được tính toán trên cơ sở sau:

I. Công suất vận hành cảng và sức chứa của kho bãi:

Cơ sở tính toán dựa trên công suất của cảng. Tận dụng khả năng riêng của cảng container. Khả năng lưu bãi khi nâng cấp có thể lên tới 420 container hàng và 700 container rỗng trong 01 ngày với điều kiện lưu trong vòng 10 ngày. Khả năng chứa cao nhất của kho bãi là 28.000 Teus. Giả sử số container sửa chữa là 30% của phương án đã chọn, các khoản dịch vụ khác đi kèm là 20% phương án đã chọn. Đây là phương án có khả năng thực hiện dựa vào nhu cầu của thị trường và tính toán khả năng hàng qua bãi của công ty.

II. Thời gian vận hành của cảng và kho bãi trong năm

Cảng và kho bãi của công ty sẽ vận hành 360 ngày trong năm, mỗi ngày hoạt động 24 tiếng chia làm 03 ca vận hành.

III. Thị trường phục vụ

Mục tiêu chủ yếu của dự án cảng container là nhằm phục vụ nhu cầu ngày càng tăng về kho bãi lưu, bốc xếp hàng hóa Container và các hàng hoá khác trong cùng đường thuỷ nội địa khu vực Đông nam bộ. Với sự hạng chế về giao thông đường bộ, quy hoạch chuyển các cảng ra các tuyến đường của Thành phố, công suất các cảng khác bị hạn chế, việc mở rộng cảng containerlà hết sức cần thiết.

IV. Chi phí vận hành cảng và kho bãi

Chi phí vận hành cảng containervà kho bãi được tính toán dựa trên các thiết kế kỹ thuật của từng bến, của từng khu kho bãi, của các hệ thống phụ trợ, các mức tiêu hao nhiên liệu, cũng như các chi phí cần thiết cho hoạt động của cảng và kho bãi. Chi phí vận hành của cảng và kho bãi bao gồm:

4.1. Chi phí nguyên nhiên liệu đầu vào:

Được tính toán dựa trên cơ sở của doanh thu, chi phí nguyên nhiên liệu được tính bằng 35% các khoản thu từ việc cung cấp các dịch vụ. Chi phí này bao gồm chi phí xăng dầu phục vụ máy móc nâng hạ, cẩu, vận chuyển vật liệu dùng cho công việc tẩy rửa, các khoản nhiên liệu và nguyên liệu khác.

4.2. Chi phí nhân công trực tiếp:

Theo bảng lương đính kèm - Dự án đầu tư xây dựng bến cảng container và bến thủy nội địa

STT	Nhân sự	SL	Hệ số	*Lương cơ bản hệ số**	Chi phí xã hội	Chi phí phụ cấp	Chi phí trả lương/tháng	Tổng cộng
STT	Nhân sự	SL			= 24%	= 5%
A	BAN GIÁM ĐỐC	4
1	Giám đốc	1	4.2	16,800,000	4,032,000	840,000	21,672,000	281,736,000
2	Phó giám đốc	2	3.5	14,000,000	3,360,000	700,000	18,060,000	469,560,000
3	Kế toán trưởng	1	3.2	12,800,000	3,072,000	640,000	16,512,000	214,656,000
B	BỘ PHẬN HÀNH CHÍNH	24
1	Nhân sự	8	2.5	10,000,000	2,400,000	500,000	12,900,000	1,341,600,000
2	Marketing, bán hàng	8	2.5	10,000,000	2,400,000	500,000	12,900,000	1,341,600,000
3	Kế toán, thu ngân	8	2.5	10,000,000	2,400,000	500,000	12,900,000	1,341,600,000
C	BỘ PHẬN SẢN XUẤT	162
1	Phụ trách chung	1	3	12,000,000	2,880,000	600,000	15,480,000	201,240,000
2	Trưởng các bộ phận	5	2.8	11,200,000	2,688,000	560,000	14,448,000	939,120,000
3	Trưởng ca	6	2.6	10,400,000	2,496,000	520,000	13,416,000	1,046,448,000
4	Thợ vận hành máy	30	2.5	10,000,000	2,400,000	500,000	12,900,000	5,031,000,000
5	Nhân viên kỹ thuật phòng máy và điện	40	2.5	10,000,000	2,400,000	500,000	12,900,000	6,708,000,000
6	Công nhân	60	2.2	8,800,000	2,112,000	440,000	11,352,000	8,854,560,000
7	Nhân viên bảo vệ, lái xe	20	2	8,000,000	1,920,000	400,000	10,320,000	2,683,200,000
	Tổng cộng	190						30,454,320,000

4.3. Chi phí quản lý điều hành:

Dự kiến bằng 3% doanh thu

4.4. Chi phí điện nước và các tiện ích khác: Dự kiến bằng 4% doanh thu

4.5. Chi phí bảo dưỡng, sửa chữa

Chi phí bảo dưỡng cho các máy móc thiết bị 2% tổng mức đầu tư chi phí máy móc thiết bị.

Chi phí bảo dưỡng cho các công trình xây dựng bằng 1.5% tổng mức đầu tư vào các hạng mục xây dựng. Chi phí này sẽ được trích ra hàng năm để duy tu bảo trì các thiết bị làm nâng cao tính năng hoạt động của chúng.

4.6. Khấu hao: Theo bảng tính khấu hao đính kèm

4.7. Thuế VAT và thuế TNDN

Thuế giá trị gia tăng 10%

Thuế TNDN 20%

Tổng hợp hiệu quả kinh tế của dự án

TT	Chỉ tiêu	Giá trị
1	Tổng đầu tư có VAT (1.000 đồng)	2,966,847,000
2	Hệ số chiết khấu r (WACC)	9.74%
3	Giá trị hiện tại ròng NPV (1.000 đồng)	472,783,837
4	Suất thu lợi nội tại IRR	11.96%
5	Thời gian hoàn vốn PP: Có chiết khấu	9 năm 10 tháng
6	Không chiết khấu	13 năm 4 tháng
	Kết luận	Dự án hiệu quả